融合重整，互联互通——跨境机制下银行业的新机遇与挑战
自2019年2月中共中央、国务院印发《粤港澳大湾区发展规划纲要》（以下简称《规划纲要》）正式将粤港澳大湾区建设由区域经济合作上升为国家战略的高度以来，近期关于大湾区进一步深化金融合作开放和创新发展等多项利好政策相继提出。2020年5月，中国人民银行、银保监会、证监会、外汇局四部门联合发布《关于金融支持粤港澳大湾区建设的意见》（以下简称《意见》），从促进跨境金融、扩大合作开放、深化金融市场和金融基础设施互联互通、提升金融创新、防范跨境金融风险等5个方面提出了26条意见，明确《规划纲要》的落实。
跨境贸易和投融资的便利化
简化跨境人民币及外汇的业务办理
《意见》支持符合条件的企业办理贸易收支业务时适用更便利的跨境人民币业务办理流程，支持符合条件的贸易从业者在粤港澳大湾区内地银行（指珠三角九市，不含上述银行在港澳开设的分支机构，下同）开立个人外汇结算账户，支持推进跨境资本项目的收入支付便利化改革。另外，《横琴总体方案》进一步探索了跨境人民币贷款业务，支持在横琴合作区开展跨境人民币结算业务，鼓励和支持境内外投资者在跨境创业投资及相关投资贸易中使用人民币，横琴新区的建设将推动湾区金融市场创新发展。
通过对业务办理的简化及完善，粤港澳大湾区内跨境贸易收支和资本收支的需求将进一步扩大，有利于区域内商业银行跨境收支、汇兑业务的增长。比如，中国银行目前已提供港币全额到账、粤港票据交换、粤港电子支票等跨境产品服务，全方位满足区域内企业和居民的跨境收支和汇兑的需求。
粤港澳大湾区内的商业银行应重新审视行内跨境贸易收支和资本收支业务，加快补足产品服务的覆盖盲区和短板，在合规可控的前提下简化相关账户开立、结汇和支付等流程，并依照《意见》及时落实办理要求的变更。
促进粤港澳三地个人资产跨境配置
《意见》还提出了探索与粤港澳大湾区发展相适应的本外币合一的银行账户体系，开展港澳居民代理见证开立个人II、III类银行结算账户试点，优化银行账户开户服务。2021年9月，延续《意见》的指导精神，中国人民银行、中国银行保险监督管理委员会、中国证券监督管理委员会联合发布《“跨境理财通”实施细则》，提出了“跨境理财通”的业务模式，即粤港澳大湾区内地和港澳投资者通过区域内银行体系建立的闭环式资金管道，跨境投资对方银行销售的合资格投资产品或理财产品。“跨境理财通”分为“南向通”和“北向通”。“南向通”指粤港澳大湾区内地居民通过在港澳银行开立投资专户，购买港澳地区银行销售的合资格投资产品；“北向通”指港澳地区居民通过在粤港澳大湾区内地银行开立投资专户，购买内地银行销售的合资格理财产品。前者将加速推动内地投资者对跨境理财的认知，后者则可以帮助境外投资者更全面地了解内地财富管理市场。
可以预见，未来将会有越来越多的粤港澳大湾区商业银行推出与跨境理财相关的金融服务产品，使得香港与内地居民和机构的跨境投资的空间将进一步扩大，两地居民投资对方金融产品的渠道将稳步拓宽。同时，大湾区内银行可能会在港澳地区增加对私人银行及财富管理行业的投资，而港澳银行及国际银行的相关业务部门亦将进一步寻求进入大湾区市场的路径。随着跨境理财渠道的拓宽和本外币合一银行账户体系的建立，境内外的投资理财需求将被充分激活，进一步融合庞大的境内外财富管理市场，并势必加强粤港澳三地银行间的交流与合作。拟开展“跨境理财通”业务的银行，应尽快依照监管的指引要求，建立相应的内控制度、操作规程、账户管理和风险控制，完成相关系统建设以满足资金跨境流动额度控制等技术要求，并在产品和服务的设计中贯彻粤港澳三地相关金融监管要求。对于本外币合一银行账户体系的探索，银行应该关注提升自身离岸与在岸资金的划拨管理，制定流程规范共享和定期核对数据信息、落实反洗钱和反恐怖融资等各项金融犯罪识别要求。
推动跨境资金业务发展
《意见》支持开展本外币合一的跨境资金池业务，支持发展跨境贷款，支持扩大跨境资产转让的业务试点和资产品种。
本外币合一的跨境资金池业务能够进一步便利跨国企业集团在境内外成员之间进行本外币资金的余缺调剂和归集，解决长期以来跨国企业集团需设立本外币两套资金池才能满足资金跨境调拨的问题，便利跨境资本流动。跨境贷款及跨境资产转让，在不同层面充分利用境内外市场，为企业和银行切实拓宽了投融资渠道和降低了投融资成本。2020年7月21日，粤港澳大湾区首笔贸易融资资产跨境转让业务落地广州，中国建设银行广东省分行已成功将一笔贸易融资资产转让给中国建设银行悉尼分行，金额为298.79万美元。
在粤港澳大湾区金融开放的政策背景下，本外币合一跨境资金池试点所需的各项条件已逐渐成熟，本外币跨境资金池融合已成为趋势，银行应积极探索合规且高效的本外币合一跨境资金池的管理规定、操作流程、系统支持和风险控制。
关于报告
本次报告聚焦当下业内关注的政策及热点，探究在粤港澳大湾区融合发展下银行业面临的机遇与挑战，助力大湾区打造世界级经济平台。
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